为什么很多大企业都会搭建离岸架构？

目前中国企业及境内高净值人士海外投资高潮不减。设立离岸公司、搭建离岸架构已经成为跨国企业进行境外投资最为有效和成熟的模式。

图｜爱设计

    蒙牛的离岸架构:

蒙牛在海外融资与境外上市的运作过程中，屡为世人先，从1999年创业，2004年成功上市，牛根生团队的原始股东实现了5000%的回报率，成为创业神话中的一员。

而离岸结构无论在其“股权激励”的安排中，以及后来的“红筹上市”的运作中，都是一项重要的资本运作工具。

蒙牛在BVI注册了两家新公司: 金牛公司和银牛公司

使用结构，以持股的方式，将蒙牛的管理层、雇员、其他投资者、业务联系人的利益悉数注入到金牛与银牛两家公司中，并透过这两家公司完成对蒙牛的间接持股，使相关利益人成为蒙牛当然的公司股东。

为做好上市前的财务准备，蒙牛同意三家战略投资者向毛里求斯公司注资，以换取开曼China Dairy Holding公司的可转债股。

最终，金牛与银牛公司成功持有“蒙牛”上市主体China Dairy Holding（开曼）公司51%的股份，实现了对境内的蒙牛公司的41%（51%*81.1%）的间接持股。

利用离岸结构成功实现香港上市，达成了中外资双方的双赢，中资利用资本市场快速扩张，而外资则取得了高收益得以顺利退出。

    华润置业的离岸架构：

以华润置地来说，它的股权架构：设立“BVI + 香港 + 境内”公司，简化股权转让手续，同时享受税收优惠。

“BVI ”公司的股权转让无需审批，操作简单，不需缴纳任何税费，可以更易控制注资操作的时间，同时避免缴纳香港印花税 。

1、集团；

2、BVI 公司，注资时的项目出让方 ；

3、BVI 公司，持有国内项目的境外投资主体；

如孵化项目为合资项目，则需要两层BVI IV 、香港公司，境外投资主体，享受税收优惠。

    李嘉诚离岸结构避税20亿

除了以往大企业成功的离岸结构带来的益处，李嘉诚的离岸布局也是一个亮眼的例子:

2020年9月底，国际仲裁法庭裁定：对沃达丰与和记黄埔2007年的这笔交易（交易金额110亿美元，交易标的涉及印度移动资产），印度政府必须停止索要20亿美元税款，并向沃达丰支付430万英镑作为法律费用补偿。

这意味着，李嘉诚成功用“BVI—开曼—毛里求斯—印度”离岸架构避税20亿美元，不用向印度交一分钱的税。

除了以上，布局离岸架构的企业：中国移动、中国联通、网易、优酷、TCL国际、光大国际等优质的公司都选择在BVI注册。

离岸架构是指运用离岸公司搭建起来的法律架构，意在使最终受益人利益最大化。

建离岸架构不仅在节税方面存在极大优势，而且具备投资信息安全、商业风险分散的特点，有助于企业开展海外贸易。如果你想了解更多离岸公司流程，可以随时与猪八戒联系为您答疑解惑。

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