注意！美国《企业透明度法案》正式生效，凡已注册美国公司的今年都需要提交BOI报告

重磅消息！凡是已注册美国公司的自2024年1月1日起都需要向美国政府提交BOI报告（即受益人信息报告），在今年内需要补充实际控股人的信息进行备案。如果逾期未提交BOI报告，那么在2025年1月1日起将产生500美金/天的罚金。并且2024年以后新注册的美国公司需同步做BOI备案了。

图片来源：美国FinCEN官网

    美国《企业透明度法案》生效后意味着什么？

美国的《企业透明度法案》（CTA）已于2024年1月1日生效，该法案生效后，在美国注册的公司需要向FinCEN（美国财政部金融犯罪执法网络）提交BOI报告（即受益所有人信息报告）

具体政策详见美国政府官网>>>https://www.fincen.gov/

据统计，CTA法案实施后，全美约有90%的企业将须提交BOI信息，对于未能按时申报或提供虚假信息的企业，将面临民事或刑事处罚，并且逾期将会产生$500/天的罚金，且可能面临$10,000及以上的罚款和最多两年的监禁。

已注册美国公司的企业应及时梳理公司股权架构，对于实际控股25%以上的股东应及时收集相关信息，按照CTA的规定履行BOI申报义务。

    BOI申报有什么要求？

一、BOI申报时间：

1. 2024年之前注册的美国公司，须在2025/1/1之前申报；

2. 2024/1/1-2025/1/1之间注册的美国公司，须在注册90天内申报；

3. 2025年之后注册的美国公司，须在注册30天内申报。

注意：这是为了符合美国《企业透明度法案》的强制性规定！

二、BOI申报所需资料：

1. 美国公司注册证书；

2. 在美公司地址（经营地址或注册地址）；

3. 美国EIN税号；

4. 受益人信息：拥有公司25%以上股份的所有股东个人的姓名、出生日期、现个人地址（无需地址证明）、美国个人SSN税号（如有）、股东护照复印件或拍照。

>>>BOIR_Filing_Instructions（美国政府官方政策文件）.pdf

    申报注意事项

建议全面检查美国公司架构，凡股东（公司控股穿透到自然人）占股25%以上都需要申请BOI报告进行备案，请注意申报必要条件：

① 公司已有EIN联邦税号（如没有税号+BOI一并申请）

② 股东有护照（如没有尽快办理）

③ 美国人控股的需要提供个人税号（SSN）

建议：2024年开始新注册的美国公司，同时做BOI申报。否则逾期后也会产生500美金/天的罚款，或面临其他民事或刑事处罚！

>>>咨询办理美国公司BOI申报

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